Conceitos de Tesouraria (1)

Tesouraria é o setor que cuida das entradas e saídas dos recursos financeiros da empresa.

Até mesmo um microempreendedor individual necessita de executar as atividades de tesouraria para ter um controlo mínimo sobre as finanças. 

A tesouraria representa uma das três dimensões num campo mais abrangente. Nessa dinâmica, a tesouraria trata das operações de curto prazo, sendo responsável pelo controlo diário de receitas e despesas.

Caixa 

o dinheiro que entra na caixa de uma empresa é proveniente de:

Operações: dinheiro pago pelos clientes por serviços ou bens fornecidos pela empresa.

Atividades de investimento: por exemplo, ganhos nos fundos investidos.

As saídas de caixa são originárias das seguintes fontes:

Operações: gastos necessários para manter o negócio em funcionamento, como folha de pagamento, custo das mercadorias vendidas, aluguer, entre outros.

Atividades financeiras: pagamentos de juros, emissão de dividendos, entre outros.

Atividades de investimento: por exemplo, na compra de ativos fixos.

adaptado de... clique aqui




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